Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры
Мы привыкли к тому, что ФНС только «забирает» часть наших средств. Но иногда забываем, что налоговая может «дарить подарки» дисциплинированным налогоплательщикам. Сегодня разбираемся, как получить «бонусы» от ФНС за ремонт квартиры.
Что такое налоговый вычет ? Это деньги , которые снижают налогооблагаемую базу , или возврат ранее уплаченных средств на доход физического лица .
Если сформулировать простыми словами , вычет дает возможность платить меньше налога или вернуть часть уже уплаченных в государственную казну денег .
Кто может оформить вычет налога
Чтобы получить налоговый вычет, вы должны :
- быть гражданином РФ ;
- выплачивать 13 % НДФЛ ( налог на доходы физических лиц ).
Очень удобно, когда деньги находятся на одной карте — так проще контролировать доходы и расходы. Если у вас уже есть карта « Мир », вы можете предоставить ее реквизиты для начисления налоговых выплат.
Удобно, когда все средства приходят на одну карту, и Халва предлагает такую возможность! Если у вас уже есть Халва на базе платежной системы «Мир», вы можете предоставить ее реквизиты для получения субсидий, пенсии и других соцвыплат. А если ваша карта работает на базе Visa и Mastercard, то вы можете открыть виртуальную Халву с национальной платежной системой и получать максимум выгоды.
Можно ли я получить деньги, если я индивидуальный предприниматель? Да , если вы платите налоги по общей системе налогообложения (ОСН ). По специальным налоговым режимам получить дополнительные бонусы от государства нельзя. К ним относят патенты, упрощенную систему налогообложения (УСН) и единый налог на вмененный доход (ЕНВД).
Можно ли получить деньги, если я пенсионер? Имущественный вычет формируется из подоходного налога. Пенсия не облагается налогом. Если вы получаете только пенсию, рассчитывать на « премиальные » от налоговой не стоит.
У вас есть дополнительный доход, который облагается по ставке 13%? Можете смело оформлять документы.
Налоговая учитывает далеко не все виды дохода. Вас « выручит » прибыль от сдачи сдачи квартиры, продажи транспорта или недвижимости. Однако вы не сможете указать доходы от азартных игр, лотерей, ценных бумаг и ряда других финансовых начислений.
Еще у пенсионеров есть преимущество. Они могут вернуть деньги за год покупки и три предшествующих года. Главное условие — платить все это время НДФЛ.
Например, пенсионер купил квартиру в 2022 году, но весь этот год у него не было работы и другого дополнительного дохода. А вот в 2020 году работа у него была — в документах на возврат налога он может указать этот период.
Виды налоговых вычетов
Государство поддержит вас в нескольких случаях .
- Стандартный « платеж » получают люди , которые относятся к льготной категории , или у которых есть родственники из этой категории : инвалиды детства , ветераны боевых действий , участники ликвидации Чернобыльской АЭС .
- Социальный вычет полагается тем , кто тратит деньги на соцсферы : медицину , обучение , благотворительность , спорт , пенсионное и медицинское страхование .
- Инвестиционный выплачивается владельцам личных инвестиционных счетов . Он п озволяет инвесторам платить меньше подоходного налога или вернуть уже уплаченные деньги .
- Профессиональный получают ИП , которые платят по ОСН ; нотариусы и адвокаты ; авторы , которые получают вознаграждение; физические лица , которые работают по гражданско — правовым договорам .
- Имущественный предоставляется гражданам , которые купили землю и построили дом , взяли квартиру наличными или в ипотеку .
- В ряде случаев можно получить проценты с дохода от продажи имущества: автомобиля , недвижимости и т . д .
Подробнее о видах вычета вы можете почитать на сайте ФНС .
Сумма налогового вычета
Когда я увидела итоговую сумму налоговых «премиальных» , сердце радостно екнуло — 2 млн рублей на гражданина . Но потом прочитала внимательно : размер вычета — это не размер окончательного « бонуса » . Это максимальная сумма расходов , с которой вы получите 13 % возврата .
Итак , сумма на отделку и покупку жилья имеет свой потолок — 2 млн рублей на одного человека . Неважно, сколько стоило ваше жилье: 5, 17 или 40 млн — налог вернут только с суммы до 2 млн рублей.
В законодательных нюансах помогла разобраться Оксана Васильева, к. ю. н., доцент Департамента правового
регулирования экономической деятельности Финансового университета при
Правительстве Российской Федерации.
«Стоит иметь ввиду, что возврату подлежат только 13% от стоимости отделочных материалов и произведенных работ. А максимальная сумма расходов, с которой исчисляется вычет, составляет 2 млн рублей. При этом в указанную величину входит и сама стоимость приобретенного жилья.
Например, квартира стоит 1 700 000 рублей, а отделочные работы — 500 000 рублей. Но к расчету будет принята только сумма в 2 000 000 рублей».
Если вы купили жилье с 1 января 2014 , можете « разбить » эту сумму на несколько раз , то есть получить вычет за несколько квартир .
Приобрели жилье до 2014 года ? Вернуть 13% можно только за один объект , даже если он стоил менее 2 млн рублей .
Супруги могут получить возврат на покупку и отделку жилья в полном объеме , даже если объект оформили только на одного из них . Государственный « лимит » от 2 млн рублей вырастает до 4 млн.
Здесь решающую роль играет количество уплаченных налогов каждого по отдельности. Например, если один из супругов не работал и не имел другие источники дохода, которые облагались налогом, он не сможет рассчитывать на денежную поддержку от ФНС.
Налоговая поддержка за ремонт жилья положена в том случае , если вы покупаете новостройку без отделки . К сожалению, на ремонт вторичного жилья это не распространяется.
За какие ремонтные работы можно получить вычет
Государство не будет субсидировать евроремонт под ключ, но во время « базового » ремонта вы можете рассчитывать на помощь.
Прежде всего это:
- стоимость стройматериалов . Сохраняйте все чеки от покупки плитки , обоев ;
- оплата услуг строительных фирм и организаций;
- составление смет и проектной документации .
Подробный список можете посмотреть в разделе 43 . 3 ОКВЭД .
Хотите сделать потрясающий ремонт, а финансы просят подождать? Совкомбанк поможет сделать мечту реальностью.
Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту и доставим курьером.
Налоговый вычет получают только за «базовый» ремонт: мебель и услуги дизайнера придется оплачивать самостоятельно
Какие нюансы необходимо учесть при оформлении документов? По словам эксперта Оксаны Васильевой, для оформления вычета необходимо соблюсти некоторые условия.
- Во-первых, квартира должна быть куплена у застройщика в новостройке.
- Во-вторых, она должна быть без отделки. Это положение нужно предусмотреть в ДДУ (договор долевого участия — документ, по которому покупатель передает деньги компании-застройщику на этапе строительства). Если работы выполняет застройщик, необходимо заключить отдельное соглашение.
- В-третьих, зачастую ФНС требует указывать, что в квартире проводится именно отделка, а не ремонт. По мнению ведомства, это разные вещи. Также необходимо уделять внимание и другим понятиям. Например, вычет за разработку дизайна квартиры вряд ли предоставят, а за составление проектной и сметной документации — да.
Как оформить вычет
Вы можете подать заявление на компенсацию ремонтных работ вместе с вычетом на покупку квартиры . Это можно сделать разово после окончания ремонта , а можно частями — по мере выполнения работ , пока вы не исчерпаете лимит .
Заявление можно подать как через работодателя , так и собственноручно , вместе с декларацией 3 — НДФЛ .
Для получения имущественного вычета вы должны предоставить следующие документы:
- заявление на возврат денежных средств по форме ФНС;
- документ, который подтверждает личность заявителя: копия паспорта (для совершеннолетних) или свидетельство о рождении (если полным или долевым собственником является несовершеннолетний);
- копия акта приема-передачи жилья;
- копия договора купли-продажи или договора участия в долевом строительстве жилья. Договор должен содержать пункт о том, что квартира продается без отделки;
- выписка из ЕГРН или копия свидетельства о праве собственности;
- копии всех чеков, расписок, платежек, договоров с подрядными организациями;
- справка о доходах за тот год, за который вы хотите получить вычет;
- налоговая декларация (3-НДФЛ).
Покупка и ремонт жилья — непростое испытание для каждого. Но результат будет радовать вас многие годы. Поэтому смело беритесь за все изменения, а государство вам в этом поможет.
Вычет за ремонт квартиры: кто и как может получить
За ремонт квартиры тоже можно получить налоговый вычет. Для этого надо уплачивать в бюджет налог на доходы физических лиц, потому что вычет — возврат именно этого налога. Если вы не платите подоходный налог, то и возвращать нечего. Однако это не единственное условие. Обо всех остальных требованиях — ниже.
Как получить налоговый вычет за ремонт в квартире? Фото: ремонтекб.рф
Налоговый вычет за ремонт квартиры — что это такое
Имущественный вычет за покупку квартиры (13% от стоимости, не более 260 000 рублей) распространяется не только на само жильё, но и на сделанный в ней ремонт. Другими словами, можно включить в стоимость жилья и расходы на ремонт.
Пример
Вы купили новостройку без отделки за 1,5 млн рублей. Ещё 500 000 рублей потратили на ремонт.
Вы можете вернуть 13% не только за покупку самой квартиры, но и за сделанный в ней ремонт. В итоге вы получите 260 000 рублей вместо 195 000 рублей.
Вычет за ремонт новостройки и вторичного жилья
Мы не зря в примере привели именно новостройку. Вычет за ремонт распространяется исключительно на новостройки, причём только на те, которые идут без отделки, объяснили в Федеральной налоговой службе (ФНС):
Принятие к вычету расходов на отделку приобретённой квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней
Таким образом, если вы купили новостройку с готовым ремонтом, а затем сделали свой ремонт, то вернуть 13% с расходов на стройматериалы нельзя. Также невозможно получить налоговый вычет за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке.
Как получить вычет за ремонт квартиры
Заявление на вычет за ремонт квартиры подаётся одновременно с заявлением на вычет за покупку жилья. То есть, подавая заявление на вычет за покупку квартиры без отделки, туда же следует включить расходы на ремонт жилья.
Если вы уже получили вычет за квартиру, а расходы на ремонт не включили, то вернуть 13% со стройматериалов уже невозможно.
Какие расходы можно включить в налоговый вычет за ремонт
В вычет на ремонт квартиры можно включить расходы на:
- покупку отделочных материалов,
- оплату работы мастеров по ремонту,
- составление проекта ремонта.
Об этом написано в статье 220 Налогового кодекса (абзац 12 подпункта 2 пункта 1).
Как лучше получать налоговые вычеты в браке. Фото: hotgeo.ru
Какие документы нужны для вычета за ремонт квартиры
Все расходы, которые вы собираетесь включить в заявление на вычет, должны подтверждаться документами. Например, чеками об оплате стройматериалов и копией проекта ремонтных работ, в которой указано, что именно эти стройматериалы требуются для ремонта данной квартиры.
Поскольку вычет на ремонт квартиры выдаётся одновременно с вычетом на покупку новостройку, не забудьте приложить к заявлению:
- выписку из ЕГРН,
- копию договора купли-продажи (договор ДДУ),
- квитанцию об оплате квартиры.
В качестве бонуса: ФНС объяснила, что расходы на стройматериалы можно включить в вычет за покупку новостройки вне зависимости от того, когда сделан ремонт — до или после выдачи свидетельства о государственной регистрации прав собственности.
Кому выгодно оформлять вычет за ремонт квартиры
Налоговый вычет на ремонт в квартире — это не отдельный вычет. Он входит в имущественный вычет за покупку квартиры. Максимальная сумма вычета — 260 000 рублей или 13% от 2 млн рублей. Поэтому вычет за ремонт будет выгоден, только если стоимость квартиры меньше 2 млн рублей. В ином случае бессмысленно возиться с дополнительными документами. Вы всё равно получите только 260 000 рублей.
С другой стороны, с 2014 года вычет можно получить за несколько квартир. Так что если вы точно знаете, что это не последняя квартира, которую вы купили, то лучше от вычета за ремонт отказаться. Так у вас останется возможность вернуть 13% от стоимости следующей квартиры.
Как получить вычет за ремонт квартиры в браке
Впрочем, совсем другая ситуация складывается, если вы покупаете квартиру в браке, а ваш супруг, как и вы, уплачивает налог на доходы физических лиц. В этом случае вы можете удвоить налоговый вычет за квартиру.
Пример
Вы купили новостройку за 3,5 млн рублей. На ремонт потратили 500 000 рублей. Общая сумма расходов — 4 млн рублей.
Вы можете получить вычет с 2 млн рублей — 260 000 рублей. Супруг (а) также может получить вычет с 2 млн рублей — 260 000 рублей. Общая сумма вычета — 520 000 рублей.
Однако есть множество нюансов, которые нужно учесть, находясь в браке. Обо всех подводных камней вычетов супругов мы рассказывали в материале «Как супругам выгоднее получать налоговый вычет».
